小型企业如何利用美国刺激方案

为了帮助受COVID-19大流行影响的小型企业和个人，美国政府最近通过了三项具有里程碑意义的法案，包括历史上规模最大的经济刺激方案 。

3月27日通过的《 冠状病毒援助，救济和经济安全法》（或CARES法）将超过2万亿美元引向美国经济 。 具有历史意义的刺激计划将资金分配给公民，救济型援助，政府部门和各种规模的企业。

值得注意的是，该计划为小型企业提供低息贷款选择，递延税项和其他财务援助机会，以帮助企业在此期间继续营业。

在签署《冠状病毒准备和响应补充拨款法》成为法律之后，通过了800页的 CARES法。 这项较早的法案将紧急资金定向到包括卫生与公共服务部，州政府和小型企业管理局在内的重要政府部门。

美国政府还通过了《 家庭首次冠状病毒应对法》（FFCRA） ，该法保护家庭和个人免于无薪病假或家事假。 该法案还向监督美国失业保险的部门提供了必要的资金。

尽管《 CARES法案》以及上述其他法案为小型企业和个人提供了紧急救济和帮助，但文档的庞大规模以及其中的法律术语可能会使试图理解这些信息的人不知所措。

目前，我们认识到那些经营或为小型企业工作的人正在试图快速研究他们的选择，并将这些法律对他们的公司，个人财务和未来意味着什么。

为了帮助我们的读者了解小型企业如何利用刺激方案和相关行为，我们将逐步介绍这些行为所提供的每个主要好处。 对于许多对刺激计划有疑问的小企业主，我们在本文结尾处还提供了一个快速常见问题解答。

在未来几周内，随着更多与小型企业资金，援助和刺激计划相关的新闻不断发布，我们将继续更新此文章。

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• 小型企业如何利用美国刺激方案
  • 低息贷款和薪水保障
  • 小型企业和公司的递延税款
  • 员工休假和失业规定
  • 刺激个人

• 刺激计划常见问题
• 面向小企业主和员工的资源

小型企业如何利用美国刺激方案

《 CARES法案》向小企业提供低息贷款，向各种规模的组织提供延期纳税，扩大个人的失业选择范围，并为纳税人提供一次性付款。 该法案还向小型企业发展组织，妇女商业中心和少数民族企业发展局提供教育，培训和咨询赠款。

同时，本月早些时候通过的《冠状病毒防范和应对补充拨款法》将资金分配给了一些重要的政府计划，包括小型企业管理局的灾难贷款计划。

下面，我细分了治理的四个主要因素，这些因素将在不久的将来影响小型企业，员工和所有者。

低息贷款和薪水保障

无论是《 CARES法案》还是《 冠状病毒防范和响应补充拨款法案》都向小型企业管理局分配了资金，以扩大其贷款计划。

作为《 冠状病毒防范和响应补充拨款法》的一部分 ，已向小企业管理局及其灾难贷款计划分配了83亿美元的紧急资金。

在上述紧急拨款之后，小型企业管理局开始提供 最高200万美元的 灾难贷款 ， 这些 贷款 可以在30年内偿还 。 这些贷款主要面向500人以下或独资经营的企业， 非营利性组织的低利率为2.75％，其他企业为3.75％ 。 对其中一项贷款感兴趣的人可以在这里找到申请 。

作为“ CARES法案”的一部分，小型企业管理部门也将资金用于其薪水保护计划 。 通过该计划，SBA批准的贷方，例如银行，可以为小企业提供高达1000万美元的低息贷款，以支付多个月的工资，抵押或其他与企业相关的付款。

《 CARES法案》或SBA网站中未指定“ 薪资保护计划”的利率和投资回收期。 不同的SBA贷款人可能会根据自己的政策或协商的贷款类型要求不同的利率。

对于根据《 CARES法》授予的“ 薪资保护”贷款，SBA 将不向企业收取任何费用或收取最低费用 。 但是，已经获得与COVID-19相关的其他SBA贷款帮助的企业现在可能有资格。

除了扩大的贷款计划之外，SBA还将为最近几个月内借出7（a）贷款的小型企业提供债务减免。 根据其网站 ，“ SBA还将支付2020年9月27日之前发行的新7（a）贷款的本金和利息。” SBA 还将支付 “当前7（a）贷款的本金和利息，期限为六个月”。

以下是CARES法案和《 准备与响应补充拨款法案》中有关贷款援助的一些需要了解的详细信息：

防备和响应补充拨款法

• 该法案提供了高达200万美元的低息经济伤害贷款，并向受COVID-19影响的小型企业或个体户提供了10,000美元的预付款 。
• 成功申请后三天内即可获得经济伤害基金。
• 贷款将被授予，回收期最长为30年 。 付款也将推迟六个月 。
• 偿还贷款所需的时间将视具体情况而定。
• 不需要偿还 $ 10,000的预付款。
• 非营利组织的小企业贷款利率为2.75％，营利组织的利率为3.75 。
• 合格的小企业贷款申请人将在成功申请后三天收到贷款，

法案

• SBA将直接向其“ 薪资保护计划”提供 3.49亿美元，该计划将暂时向受COVID-19影响的小型企业提供高达1000万美元的低息贷款。 该法案未规定利率和投资回收期。
• 此外，到2021年1月，来自SBA的Express Small Business贷款将从最高350,000美元增加到1,000,000美元。
• 符合条件的小型企业可以免除7（a）小型企业管理局贷款的一部分 。 所宽恕的金额必须小于或等于涵盖期内维持工资连续性的成本。

小型企业如何利用刺激性贷款

以上的贷款和债务减免机会为急需的小企业提供了维持其业务运转所需的资金。 由于经济形势的原因，这些贷款还提供了更长的投资回收期，债务减免选择和低利率，这可能使小企业更容易偿还它们，而不会在未来承受额外的财务负担。

现在，美国所有州和地区的小型企业和独资企业都可以开始在SBA.gov上申请低息经济伤害灾难贷款 。 2020年4月3日之后，您可以通过大多数SBA批准的贷方申请“薪水保护计划” 。

接受经济损失灾难贷款申请的企业将在批准申请的三日内收到预付款。

此外，如果急需符合经济伤害灾难贷款资格的小企业，并且在发放全部贷款之前必须有更多资金，则可以申请快速经济伤害灾难贷款桥 。 该短期贷款最高可达25,000美元，具有更快的申请周转时间，并将自动从经济伤害灾难贷款中偿还资金。

关于薪资保护计划，SBA贷方将在4月3日开始处理申请 。 由于资金将仅由SBA贷方贷出 ，因此决策时间和利率会有所不同，并且不会在SBA网站上注明。 但是， 正如《 CARES法》所指出的 ，放款人必须以低利率提供贷款，而且费用最低至最低。 那些获得这笔贷款的人也可以要求部分或全部宽恕。

收到资金后，这些贷款可用于支付工资或其他与业务相关的账单，例如建筑物租金或水电费。

尽管这些贷款的利息较低且投资回收期较长，但是在承诺提供一定数量的贷款之前，小企业仍应考虑其财务状况和未来的经济前景。 对于小企业主来说，制定未来计划以如何偿还贷款很重要，以防止将来任何债务阻碍它们。

小型企业和公司的递延税款

根据CARES法案的一部分，公司的税款要到2020年10月15日才能到期。

小型企业还可以将联邦薪金税延至2021年12月31日，届时，该税将缴纳50％。 剩余税款必须在2022年12月31日之前支付。

小型企业如何利用延期纳税

除了SBA提供的融资机会外，该刺激计划法案还帮助将目前无法支付工资税的公司推迟到2020年12月31日。

尽管这项薪资税递延法规不允许企业扣留员工的薪水，但由于企业无需支付有时成本高昂的税款，因此确实减轻了负担。 对于每个雇员的薪水，一家小企业必须支付6.2％的社会保障税和1.45％的Medicare税 。 将这一税款延期到2021年，将使小型企业可立即获得为每名员工花费的税款的7.65％。

如果小企业主只有很少的员工，这笔额外的钱很快就会加起来，并提供可靠的临时资金，然后才需要在2021年12月和2022年支付给IRS。

与发放贷款类似，企业在推迟任何付款时应考虑未来的经济形势及其未来的财务状况。 这样可以确保他们以后仍然可以付款。

员工休假和失业规定

CARES法案和FFCRA都旨在保护大型和小型企业的员工。 这是企业主目前应记住的一些规定：

• 那些因COVID-19而永久或暂时失业的人，可以领取至少13周的失业金。
• 据报道 ，失业将暂时扩大至自雇，独立承包商，自由职业者和零工。
• 强制要求公司仍必须向工作30天以上的员工支付病假。
• 如果员工必须为 COVID-19或孤立的亲属或个人解除工作照护，则拥有500名及以下员工的公司也将需要请病假。 但是，请假的期限会因情况而异。
• 该法还暂时将符合条件的自雇公民的病假和家庭假记入贷方。
• 如果50岁以下的小型企业可以证明支付休假会给公司造成很大负担 ，则可以免除向雇员提供带薪休假的规定 。
• 根据劳工部2020年4月1日发布的指导原则，对于拥有基本员工的公司（例如医疗机构和大型杂货店）可能会有豁免。

休假政策如何影响小企业主和员工

最终，上述法规得以实施，以保护所有企业的员工以及可能陷入困境的企业主家庭。

此外，以前没有资格失业的独资经营者可以暂时利用这项福利，直到2020年12月 。 如果他们不能继续远程进行工作，这将使他们在刺激检查的基础上获得更多的资金。

在企业此时试图确定融资机会的同时，小企业员工也可能担心如果他们或亲人患病而需要请假会发生什么情况。

《 CARES法》中的休假规定保护了因COVID-19或其他疾病而必须请病假的员工。 雇员在失业的第一周仍可从雇主那里获得全薪带薪病假，并在第二周获得部分病假。

目前，小型企业应确保预算与其为30天或更长时间工作的雇员的病假或家事假相关的潜在费用。

关于休假 ，据报道，少于50名雇员的小型企业可以获得休假的批准，该休假仅与封闭学校或育儿设施有关 。 但是，企业主必须提供表格和文件，以证明如果他们支付此休假 ，他们将承受财务负担 。

刺激个人

除了帮助受COVID-19影响的小型企业和小型企业员工外，《 CARES法案》还向个人分配资金，以抵消当前的财务负担。 根据CARES法案，以下是每位纳税美国公民将获得的一次性付款的快速摘要：

• 每个没有孩子的个人将获得一次性直接存款$ 1,200 。
• 没有子女的已婚夫妇可获得2,400美元 。
• 个人或已婚夫妇将为每个孩子额外获得500美元 。

小型企业主和员工如何利用刺激援助

尽管一次性援助不会直接影响小型企业，但是这些付款可以通过其他方式帮助小型企业所有者，小型企业所有者的家庭，独资经营者和小型企业雇员。

除了预算其业务开支外，业主和独资经营者还需要预算其家庭需求。 通过这项法案，那些不得不关闭商店或办公室以及其家人的企业主将获得支票，以帮助他们支付住房需要，以及所有其他美国纳税人。

一次性检查还可能会阻止业务资金用于与暂时不工作或生意减少时支付房租或食物相关的住房需求。

此外，那些为不得不暂时关闭公司的小型企业工作的人，也可以从这些紧急资金中受益，这些资金用于食品，租金或公用事业。

刺激计划常见问题

从我的研究中，我发现网络上的人们在询问有关该软件包如何工作以及如何容纳的一些常见问题。 为了进一步帮助您了解治理，我在下面的常见问题中突出了一些内容。

1.包装何时生效？

CARES法案已于2020年3月27日签署成为法律。小型企业所有者可以立即开始申请经济伤害灾难贷款，并于4月3日之后开始申请薪资保护贷款。个人也可以立即申请失业救济。

虽然没有规定个人接受刺激检查的日期，但《 CARES法》已责成政府尽快将款项直接存入银行帐户。

在3月29日的一次采访中 ，美国财政部长史蒂芬·姆努钦（Steven Mnuchin）表示，个人可能会在三周内看到存款。 如果IRS没有个人直接存入信息， 则将采取措施使该人可以在线提交信息，而不必等待邮寄支票。

2.谁有资格获得该套餐？

通过的刺激措施的每个方面都有不同的资格要求。 这是一个简短的摘要：

低息贷款，递延税项，免税

• 拥有500名以下员工的美国小型企业- 或符合SBA的小型企业规模标准 -可以申请低息贷款。
• 独资经营者也有资格获得SBA贷款。
• 所有美国公司和小型企业都可以将2019年的税款延至2020年10月 。
• 所有美国公司都有资格将薪金税延期至2021年12月 。
• 拥有50名以下员工的企业如果可以证明自己的业务将面临巨大的财务负担，则可以免除某些员工的休假费用。

对个人和员工的援助

• 年应税收入低于$ 75,000的已婚夫妇和年收入低于$ 150,000的已婚夫妇有资格。 那些年收入超过75,000美元（或已婚夫妇为150,000美元）的人仍然有资格获得，但可能不会收到全部1200美元。
• 年收入超过75,000美元 （即150,000美元）的家庭可能会被要求偿还部分付款以及2020年的退税款。
• 个人或有子女的已婚夫妇有资格为每个孩子额外获得$ 500 。
• 一次性付款不会使公民失去失业救济的资格。

病假和失业资格

• 一些但不是全部的自雇人士将有资格失业 。 失业情况视具体情况而定。
• 在企业工作30天或以上的雇员有资格享受带薪病假 。
• 处于孤立状态，怀疑患有COVID-19，测试呈阳性或留在家中以帮助患病的亲属的雇员有资格获得全薪或部分带薪休假 。

3.如果我是自雇人士，刺激措施对我有帮助吗？

如果您标识为独资经营者，则可能有资格获得“ 小型企业管理”贷款 。

此外，失业救济金已经扩大，允许自雇公民申请。 但是，政府将逐案批准。 除失业救济外，个人和已课税收入的已婚者还将获得“ CARES法”的一部分支票。

4.除了刺激计划外，还有其他资金选择吗？

是。 除了这一刺激计划外， 许多银行，信贷提供者和贷方还提供与COVID-19相关或无关的私人低息贷款 。 许多企业（例如非营利组织，健康和保健公司或农业组织）甚至可以申请小企业补助金，该补助金可在grants.gov上找到 。

您还可以向您所在的州或当地商会查询，以了解您所在地区是否提供任何基于位置的小型企业资金。

为了帮助您做出财务决策， 此博客文章重点介绍了来自公共和私人组织的大量融资机会 。

5.我可以延迟支付员工薪水吗？

不会。这项刺激计划提供了帮助，以帮助小型企业和公司支付包括工资在内的商业成本。 您仍必须为员工的病假或家事休假时间付款。 但是，您可以将支付工资税的时间推迟到2021年12月和2022年12月 。

面向小企业主和员工的资源

我们认识到，这对于许多面临严峻形势的小型企业来说是艰难的时刻。

为了帮助您，附近的小型企业主，或小型企业员工进一步浏览下一步，我将定期使用任何新信息更新此帖子。

此外，以下是上个月通过的一些救济法案。

• 法案
• 冠状病毒准备和反应补充拨款法
• 家庭首次冠状病毒应对法

要了解有关刺激计划和与当前金融环境相关的其他小型企业治理的更多信息，您还可以为以下有用的网站添加书签：

• 小企业协会
• 美国银行家协会
• 美国商会
• 美国劳工部

有关私人和公共小型企业资助选项的列表，请阅读此博客文章 。

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